Валютный контроль: нововведения с 1 марта 2018 г

Автор: Елена Рыбникова, руководитель группы контроля качества услуг и методологии

В Министерстве юстиции России зарегистрирована новая Инструкция ЦБ РФ по валютному контролю. Приводим основные изменения и рекомендации Интеркомп.

Для осуществления процедур валютного контроля подняли порог: выразили в рублевом эквиваленте на дату заключения контракта и / или дату дополнительного соглашения
  • 3 млн. руб. (50 тыс. долларов) — для импортных контрактов (в том числе «входящие» услуги, работы, займы и т.д.).
  • 6 млн. руб. (100 тыс. долларов) — для экспортных контрактов (в том числе «исходящие» услуги, работы, займы и т.д.).

Новшество: банк не оформляет паспорт сделки, а ставит на учет контракт. Порядок постановки / снятия на учет контракта уполномоченный банк утверждает самостоятельно.

Валютный контроль.jpg

Что надо сделать:

01.03.2018 банк автоматически закроет все действующие паспорта сделки, переведя данные в реестр действующих контрактов.

Для контроля переноса данных необходимо:

  • Январь-февраль 2018 года — созвониться с сотрудниками обслуживающего банка, уточнить нюансы планируемого перехода в конкретном банке.
  • Февраль 2018 года — запросить ведомости банковского контроля.
  • Март-апрель 2018 года — запросить ведомости банковского контроля.
  • При обнаружении расхождений при переносе из паспортов сделок в реестр контрактов (с учетом свершенных операций за период), подать заявление в банк на внесение корректировок.

Выполнение операций перевода валюты

При выполнении операций перевода валюты одновременно в банк подается распоряжение о переводе денежных средств, документы, связанные с проведением операции. СВО не оформляется.

При оформлении платежа в поручении будет указываться не номер паспорта сделки, а уникальный номер контракта.

Код вида операции

При зачислении на транзитный счет или списании с расчетного счета валюты больше или равно 200 тыс. руб. резидент должен представить банку информацию о коде вида операции. Данная информация заменяет СВО. Информация указывается в реквизите «Назначение платежа»: {VO<код вида операции>}, например {VO11100}.

Нерезидент также при списании валюты со своего банковского счета представляет в банк расчетный документ с указанием информации о коде вида операции.

Согласно п. 2.19 Инструкции 181-И, банк может самостоятельно составлять расчетные документы с указанием кода вида операции.

При допущении ошибки в коде вида операции в банк подается документ, подтверждающий изменение. Например, ошибочно указан код «Предоплаты» вместо «Оплаты».

Дата оформления документа

Согласно Инструкции 181-И: «Датой оформления документа считается наиболее поздняя по сроку дата его подписания или дата вступления его в силу, при отсутствии таких дат — дата его составления».

Процедура и сроки подачи документации

Процедура и сроки подачи документации в банк для регистрации контракта (по аналогии ранее для ПС) по валютным платежам и представлению подтверждающих документов (СПД) не меняются.